С увеличением числа пожилого населения становится очевидным, что рассчитывать на достойную государственную пенсию в будущем будет все сложнее. Ведь в России пенсии пожилым людям платятся за счет отчислений работодателей с зарплат трудоустроенных граждан. Негосударственные пенсионные фонды предлагают гражданам принять ответственность за собственное будущее и накапливать средства на пенсию. Кроме того, начиная с января 2024 года, государство обещает поддерживать накопления граждан путем выплат из государственного бюджета. Наша статья предлагает взглянуть на историю развития НПФ и раскрывает, что ждет трудоспособных россиян в будущем.
Содержание
Первые негосударственные пенсионные фонды появились в России 19 сентября 1992 года указом президента. Через шесть лет появился закон. Вскоре было открыто более 350 организаций, которые обозначили себя как НПФ. Минсоцзащиты даже потребовалось создать специальную инспекцию, которая стала раздавать лицензии на эту деятельность. Потом инспекцию упразднили.
Контроль за деятельностью негосударственных пенсионных фондов (НПФ) возлагается на Банк России. Целью банка является лицензирование и надзор за финансовой деятельностью НПФ, а также хранение всех необходимых отчетов. Изначально негосударственные пенсионные фонды задумывались как некоммерческие организации, не имеющие цели получения прибыли. Однако крупные компании начали создавать свои собственные НПФ в целях расширения социальных льгот для сотрудников, включая дополнительные пенсионные выплаты в рамках корпоративных программ. Появление таких фондов сделало возможным регулирование кадровой политики компаний, при этом средства, поступающие в них, использовались не всегда по назначению.
С момента начала функционирования системы негосударственных пенсионных фондов в конце 1996 года по конец 1997 года было выдано 252 лицензии. Эти фонды были созданы банками и другими финансовыми учреждениями с целью привлечения дополнительных инвестиций от населения. Однако клиенты не проявляли большого интереса к вложению своих средств в негосударственные пенсионные фонды, предпочитая другие инвестиционные возможности.
Несмотря на увеличение количества негосударственных пенсионных фондов, система так и не смогла набрать необходимый объем инвестиций для успешного функционирования.
В начале 2002 года были внесены крупные изменения в пенсионную систему, которые стали первым этапом реформ. Новая система обязательного пенсионного страхования (ОПС) принесла с собой введение накопительной части трудовой пенсии. Теперь 22 % от заработной платы переводились на пенсию, из них 6 % работодатель перечислял от имени каждого сотрудника для его индивидуальных пенсионных накоплений.
Каждый гражданин имел возможность выбрать, где будет храниться его накопительная часть пенсии. Он мог заключить договор либо с частной управляющей компанией, являющейся партнером Пенсионного фонда Российской Федерации (ПФР), либо с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) с 2004 года. Те, кто не сделал выбор, автоматически попадали под управление государственной управляющей компании — ВЭБ («Внешэкономбанк»), их называли «молчунами».
Отчисления на пенсию направлялись в выбранный НПФ или управляющую компанию, которую выбрал застрахованный гражданин. Доступ к средствам из фонда был доступен только при наступлении пенсионного возраста. Единожды в год гражданин имел право сменить НПФ, но такая возможность была редко использована.
В начале 2008 года резко сократился интерес к негосударственным пенсионным фондам. Кризис 2008 года заставил многие фонды пройти процедуры слияния или самоликвидироваться, так как они вынуждены были использовать собственные средства для покрытия убытков от инвестиционных провалов. Государственные финансовые учреждения, такие как Пенсионный фонд России и ВЭБ, не испытывали недостатка в денежных средствах, так как средства неуклонно поступали из взносов работодателей. Граждане, в свою очередь, осознавали, что эти деньги снова не принадлежат им, а ожидают наступления пенсионного возраста.
Крупные НПФ проявляли наибольшую активность в стремлении привлечь осознанных граждан, в первую очередь своих сотрудников, к себе для обслуживания. Например, таким образом действовал Сбербанк и действует до сих пор.
В 2009 году были предприняты первые попытки государственного софинансирования добровольных взносов граждан в накопительную часть обязательного пенсионного страхования. Это вызвало интерес у граждан, в программе приняло участие почти 16 миллионов россиян, но взносы сделали лишь 2,5 миллиона человек. Суть заключалась в том, что работник заполнял заявление, и работодатель делал взносы из заработной платы для получения софинансирования от государства. Государство доплачивало до +100%, но не более 12 000 рублей. Граждане могли делать дополнительные взносы не больше этой суммы.
Эти дополнительные средства приносили доплату к пенсии в размере 1 000 рублей без учета инвестиционного дохода, что в последствии резко снизило интерес россиян к программе.
В 2013 году были внесены существенные изменения в систему накопительной пенсии, которые сделали НПФ более гибкими и привлекательными для участников. Одним из ключевых изменений стало преобразование некоммерческих НПФ в акционерные общества, открывая новые возможности для управления и развития.
Также было введено важное условие, согласно которому участники могут получить доходность только после пятилетнего участия в НПФ. Это правило способствует долгосрочным инвестициям и обеспечивает стабильность в финансовой сфере, но не является плюсом для софинансирующих пенсию граждан.
Дополнительно, была установлена система гарантирования пенсионных накоплений под контролем Агентства по страхованию вкладов (АСВ). Это обеспечивает защиту участников в случае банкротства НПФ и гарантирует компенсацию убытков, хотя инвестиционный доход не учитывается.
Важным шагом стало вступление в силу закона о налоговом вычете при внесении средств в НПФ, что способствует стимулированию дополнительных взносов и повышению доходности для участников.
Возникли серьезные трудности для развития системы накопительных пенсионных фондов из-за введения моратория на перевод новых накоплений из Пенсионного фонда России в НПФ в 2014 году. Государство прекратило перечислять в НПФ 6 % от зарплаты, которые ранее работодатели вносили как страховые взносы. Вместо этого все 22 % начали использоваться на выплаты текущим пенсионерам из ПФР. Причиной такого решения был дефицит в бюджете ПФР и необходимость сокращения федеральных дотаций.
В результате НПФ лишились притока новых средств, перестали активно привлекать клиентов и начали сосредотачиваться на стимулировании интереса людей к выгодным добровольным пенсионным планам. Постепенно количество НПФ сократилось: в 2018 году их было 58, в 2020 году — 44, а к концу 2023 года осталось всего 37.
Сегодня рынок пенсионных фондов в основном поддерживается крупными компаниями, которые продолжают делать взносы за своих сотрудников в НПФ. Возникла необходимость в проведении новых структурных реформ, чтобы обеспечить устойчивое развитие системы пенсионных накоплений.
Стоимость автономных пенсионных портфелей к ВВП по странам, которые входят в ОЭСР (Организацию экономического сотрудничества и развития), это Европейские страны, Япония и другие — 60,1 % от ВВП этих стран.
В странах, таких как США, Канада, Нидерланды и Швейцария, это соотношение варьируется от 87 % до 91 %. В России ситуация не так благоприятна, активы НПФ и пенсионные резервы составляют лишь 6,4 % от ВВП.
Для улучшения ситуации введена новая инициатива правительства — программа долгосрочных накоплений, действующая с 1 января 2024 года. Государство обязуется выплачивать дотации до 108 000 рублей за три года. Участнику программы необходимо вносить ежегодно не менее 2 000 рублей, но не более 36 000 рублей. Взносы зависят от дохода клиента и могут включать уже существующие пенсионные накопления.
Также вводится налоговый вычет в размере 52 000 рублей, если суммарные взносы составляют до 400 000 рублей. Программа рассчитана на 15 лет и призвана оживить рынок НПФ, привлекая новых клиентов.
