Top.Mail.Ru

Налоговые льготы для пенсионеров — полный список

Налоговые льготы для пенсионеров — полный список
173

Пенсионерам в России положены налоговые льготы для оплаты налогов на имущество, землю и транспорт. А еще льготы распространяются на предпенсионеров. Пенсия.про объясняет, за что в 2024 году платить точно не нужно, а к уплате каких налогов пенсионеры должны быть готовы.

Льготы на налог на имущество

На федеральном уровне пенсионеры освобождаются от налога на имущество: всего на один объект недвижимости, такой как квартира, комната, дом, гараж, дача или мастерская. В случае наличия двух и более объектов в одной из категорий, нужно будет уплатить налог за все, кроме одного, который можно выбрать.

Например, если у пенсионера есть один дом, одна квартира и один гараж, он не будет платить налог ни за один из них. Но если у него две квартиры, то на одну из них придется заплатить налог.

Пенсионер может самостоятельно выбрать объект, на который распространяется освобождение от налога, предоставив уведомление в налоговую инспекцию до 31 декабря года, за который начисляется налог. Уведомление по налоговым обязательствам за 2024 год следует подать до 31 декабря 2024 года.

В случае игнорирования уведомления о выборе освобождения от налога по объектам недвижимости, ФНС автоматически применит льготу к объекту с наибольшим налоговым бременем.

Кроме того, муниципальные органы власти могут полностью освободить пенсионеров от уплаты имущественного налога, имея соответствующие полномочия.

Льготы по налогу на землю

У пенсионеров также существуют льготы по налогу на землю, но они распространяются только на участки площадью до шести соток. В случае если участок превышает этот лимит, необходимо оплачивать налог лишь за ту часть земли, которая сверх льготного норматива. Например, если у пенсионера есть десять соток земли, то налог будет взиматься только за четыре сотки из них.

Региональные и местные органы власти имеют возможность расширять допустимые льготы по земельному налогу. В Санкт-Петербурге пенсионеры и лица, подходящие к пенсии, освобождаются от уплаты налога на один участок, размером не более 25 соток.

Полный перечень льгот, предоставляемых в каждом регионе в отношении налогов на имущество, можно найти на официальном сайте налоговой службы в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Льготы по транспортному налогу

Льготы по транспортному налогу являются региональными и местными, а не федеральными. Они доступны пенсионерам лишь в ограниченном числе регионов и часто связаны с определенными условиями.

В Москве не предусмотрены льготы для пенсионеров-владельцев автомобилей, однако другие категории граждан, среди которых многие уже пенсионеры, могут воспользоваться специальными льготами.

В столице освобождение от уплаты транспортного налога для автомобилей мощностью до 200 л.с. распространяется на следующие группы граждан:

Налоговые льготы для пенсионеров - полный список

В Санкт-Петербурге все пенсионеры и предпенсионеры освобождаются от уплаты транспортного налога за мотоциклы, мотороллеры, один автомобиль мощностью до 150 л.с., катера и моторные лодки мощностью не превышающей 30 л.с.

В Мурманской области — 1 рубль налог на автомобиль мощностью 100 л.с. или лодку до 20 л.с. для пенсионеров ОВД, пожарных, пенсионеров Росгвардии от 60 лет мужчины и 55 лет женщины. Если автомобиль мощностью от 100 до 150 л.с., то 1,5 рубля. Герои Советского союза и ветераны ВОВ освобождаются полностью от транспортного налога.

В Тверской области владельцы легковых автомобилей, в том числе пенсионеры, марок ГАЗ, ВАЗ, УАЗ, ИЖ, «Москвич»,  «Таврия»,  «Запорожец»,  «Ока»,  «ЛуАЗ» с мощностью двигателя до 100 л.с. платят 50 % налога.

НДФЛ у пенсионеров

Государственные пенсии, включая пенсии по старости, по инвалидности и по случаю потери кормильца, не подлежат  уплате НДФЛ.

Однако другие источники доходов, такие как заработная плата и доходы от аренды недвижимости, все еще облагаются налогом на доходы физических лиц.

В случае наличия у пенсионера депозит в российском банке, ему также придется уплатить НДФЛ с полученных процентов за 2024 год. При этом проценты за предыдущие два года освобождаются от налогообложения.

Пенсионеру не требуется самостоятельно декларировать процентный доход по депозитам. Налоговая служба направляет уведомление с суммой НДФЛ на основании данных, предоставленных банками. Налог за 2024 год должен быть уплачен не позднее 1 декабря 2025 года.

Тем не менее, у пенсионеров, которые продолжают работать или имеют другие источники дохода, облагаемые 13 % НДФЛ, есть особая возможность вернуть налог при получении имущественного вычета за расходы на приобретение жилья. Данный вычет позволяет пенсионерам вернуть уплаченный налог не только за текущий год, но и за три предыдущих года от покупки жилья. Это означает, что пенсионер может вернуть уплаченный НДФЛ за последние четыре года. Такая привилегия не предоставляется другим категориям налогоплательщиков.

К примеру, работающий пенсионер в 2023 году приобрел квартиру за 2 100 000 рублей. С ежегодного дохода заработной платы у него было удержано 50 000 рублей НДФЛ. В предыдущие годы пенсионер не пользовался вычетом по расходам на жилье.

Для получения максимальной суммы возврата НДФЛ в размере 260 000 рублей за уплаченный налог пенсионеру необходимо подать декларацию не только за 2023 год, но и за предыдущие три года – 2022, 2021 и 2020 годы.

Как пенсионеру проверить налоговую льготу

Для проверки правильности учета налоговых льгот рекомендуется внимательно изучить налоговое уведомление и проверить раздел «Размер налоговых льгот»".

Налоговые льготы для пенсионеров - полный список - изображение 487
Пример налогового уведомления с графами, в которых должен быть прописан размер льгот

Если вы обнаружите пустой раздел о льготах при наличии таковых, необходимо обратиться в налоговую для пересчета.

Вы можете подать заявление на предоставление льготы через личный кабинет налогоплательщика, выбрав раздел «Обратиться в налоговую» и затем  «Оформить льготу», либо обратиться в Многофункциональный центр или лично в налоговую по месту жительства.

Налоговые льготы для пенсионеров - полный список - изображение 707
Вкладка по оформлению льготы в кабинете налогоплательщика
Налоговые льготы для пенсионеров - полный список - изображение 600
Для подачи заявления потребуются данные документов, подтверждающих льготу - пенсионное или справка предпенсионера

Не забудьте подготовить необходимые документы для подтверждения льготы. 

Важно! Льготы для пенсионеров автоматически рассчитываются налоговой,  стоит подавать заявление только в случае если льготы не учтены.

Если прошел месяц с момента обращения в налоговую службу, но уведомления о назначении льготы так и не поступило, следует рассмотреть возможные причины задержки: нарушение установленных сроков для ответа и пересчета, а также ошибки в заполнении форм и документов.

Сразу в суды обращаться не нужно, лучше написать обращение на сайте налоговой и там быстро среагируют, отправят вам подробный ответ с перечислением причин задержки сроков, а также опишут порядок действий, чтобы процесс ускорить.

Налоговые льготы для пенсионеров - полный список
0 комментариев
Налоговые льготы для пенсионеров — полный список
0 / 2000
Войдите, чтобы отправить комментарий
Авторизуясь на сайте указанным способом, вы даете согласие на обработку персональных данных
Показать еще...
Кнопка вверх
Авторизация
Авторизуясь на сайте указанным способом, вы даете согласие на обработку персональных данных
cross Мы используем файлы Cookies При посещении сайта осуществляется обработка Cookies-файлов. Порядок и условия обработки, способ запрета такой обработки описаны в Политике конфиденциальности cross