Программа долгосрочных сбережений позволяет копить и получать на свой счет из бюджета до 100 % от взноса. Оформить договор можно не только на себя, но и на близких: детей, супругов, родителей, даже просто на друзей. Но не все негосударственные пенсионные фонды предлагают такую услугу. Рассказываем, где подписать ПДС в пользу другого человека и какие особенности будут у таких договоров.
Содержание
Если вы в курсе, начинайте сразу с раздела об особенностях оформления ПДС не на себя.
С 2024 года работает программа долгосрочных сбережений с государственным софинансированием. В общем случае устроено это так: вы открываете счет в негосударственном пенсионном фонде на 15 лет, делаете взносы, государство на протяжении первых 10 лет ежегодно добавляет в вашу копилку от себя, НПФ все это инвестирует и затем выдает вам всю сумму целиком, включая и взносы, и деньги из бюджета, и накопленные проценты. А еще в эту же копилку можно отправить свою накопительную пенсию, и она тоже будет инвестироваться.
Собственные взносы можно делать любые и в любой момент. Есть одно условие: чтобы расчитывать на софинансирование от государства, нужно пополнять счет более чем на 2 000 рублей в год. Не важно, одним платежом или с разбивкой по месяцам. Государство добавит до 36 000 рублей в год пропорционально взносам, пропорция зависит от вашего дохода в месяц:
Все 15 лет можно оформлять налоговый вычет, он считается от предела в 400 000 рублей, а дальше зависит от вашей ставки НДФЛ. Если она 13 % — то вы претендуете на возврат 52 000 рублей в год. Сейчас максимальный НДФЛ — 15 %, 60 000 рублей к возврату. Еще одна налоговая льгота — когда придет время получать выплаты, налог на доходы платить будет не надо.
Выплаты делаются через 15 лет или при наступлении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин (то есть предпенсионерам нет необходимости ждать 15 лет, все, кто старше этой возрастной планки, могут обратиться за выплатами в любой момент). А еще деньги можно забрать досрочно при наступлении особой жизненной ситуации: при потере кормильца или если нужна дорогостоящая операция.
Программа долгосрочных сбережений открывается на любого человека, хоть на брата, хоть на коллегу. На детей такой договор оформляется с любого возраста, получили свидетельство о рождении — и можно оформлять. И после его совершеннолетия тоже можно. Но! Налоговые льготы будут действовать только в том случае, если договор оформлен на близкого человека: детей, родителей, бабушек/дедушек, супругов, внуков. Налоговые льготы — это возврат НФДЛ и возможность не платить налог по завершении программы.
Долгосрочные сбережения можно оформить на кого угодно, но налоговые льготы действуют только если это близкий родственник. И только в том случае, если открыто не более трех счетов по программе.
Софинансирование от государства делается в пределах 36 000 рублей в год в любом случае: вы открыли несколько договоров по ПДС, на себя, на сына и на маму, и даже если вы на каждый счет закинете по 36 000 рублей своих, государственные деньги распределят пропорционально, но в пределах 36 000 рублей.
У ПДС есть особенности при взносах и при получении денег назад. А еще в договоре указываются два действующих лица: вкладчик и участник. Вкладчик — это тот, кто оплачивает весь банкет делает взносы, участник — тот, кто потом получит деньги.
Основное действующее лицо — именно вкладчик, договор подписывается по его паспорту. Размер софинансирования считается от его зарплаты и прочих доходов. И НДФЛ возвращать тоже имеет право именно он. Деньги можно забрать и распорядиться ими как угодно: потратить, закинуть обратно на ПДС или оставить у себя. А еще вкладчик может обозначить некоторые ограничения для того, кто деньги будет получать.
Запрет для вкладчика — на счет в пользу другого лица нельзя переводить свою накопительную пенсию.
Документы участника при подписании договора тоже нужны, это может быть паспорт или свидетельство о рождении, если паспорт ребенок еще не получил.
— Если человек заключит договор ПДС в пользу ребенка (при его рождении) и будет ежемесячно вносить на этот счет по 3 000 рублей, то к 15-летию ребенка на счету скопится 1,9 миллиона рублей. При этом объем вложений родителей составит около четверти от этой суммы — всего 540 тысяч рублей.
Минфин РФ
Именно участнику достанутся все деньги через 15 лет. Даже если ему самому на тот момент будет 15 лет, по закону самостоятельно своими деньгами ребенок имеет право распоряжаться после 14. Но тот, кто оформил ему ПДС, может прописать в договоре дополнительное условие и ограничить срок, с которого ребенок сможет пользоваться деньгами.
По правилам ПДС досрочно снимать деньги без штрафа можно в случае наступления особой жизненной ситуации. Причем речь о ситуации именно участника, то есть того, на кого открыт счет. Если он потеряет кормильца, например, одного из родителей, он сможет забрать деньги. Если ему нужна будет операция — деньги выдадут (а вот если лечение потребуется его матери или брату — нет).
А еще средства по ПДС не являются совместно нажитым имуществом, не подлежат разделу и не могут быть арестованы. И мы ни на что не намекаем.
На сегодняшний день не так уж и много негосударственных пенсионных фондов, которые оформляют договор по программе долгосрочных сбережений в пользу третьих лиц, в том числе детей. Откровенно говоря, их очень-очень мало. Но практически все в будущем планируют это делать и даже вписали такие условия в свои правила. К середине октября эта опция есть в четырех НПФ.
«ВТБ Пенсионный фонд» открывает договоры по ПДС в пользу третьих лиц, и сделать это можно на сайте, авторизация через Госуслуги. Или через личный кабинет, если вы клиент этого фонда или НПФ «Открытие».
У «ВТБ Пенсионный фонд» есть комбо-предложение в одноименном банке. Оформляете ПДС, закидываете сразу от 30 000 рублей и можете открыть вклад под 27 %. Вклад открывается только в офисах банка в течение 10 дней после подписания ПДС, сумма вклада не должна превышать первоначальный взнос в негосударственный пенсионный фонд, максимальная ставка — для трехмесячных вкладов. Можно открыть на полгода под 21,5 % или на 370 дней под 22 %.
В этом НПФ предлагают оформить ПДС как на детей, так и на других взрослых родственников. И даже на комбинацию этих вариантов. Например, детей можно вписать в один договор и при перечислении взносов указывать, кому именно уходят деньги. Если договор оформляется на ребенка и на пожилого родственника, это два разных договора, потому как условия выплат по ним разные.
Клиенты фонда могут оформить ПДС прямо на сайте. А неклиентам придется идти в офис, подтверждать свою личность там (на сайте эту функция пока не реализована). Этот фонд раньше назывался «Оренбургский НПФ Доверие». Сейчас офисы есть в Москве, Оренбурге, Магнитогорске, Тольятти, Челябинске.
НПФ «Профессиональный» готов заключить договор по программе в пользу третьих лиц, будь то дети или другие родственники. Принцип: на одного человека один договор. Но есть загвоздка. Если вы не клиент фонда, то оформлением бумаг придется заниматься в офисе. А он находится в Москве, филиалов нет. Другой вариант — отправить копии документов по почте (обычной, аналоговой, то есть в конверте). Но предварительно их нужно будет заверить у нотариуса.
В этом НПЙ работают не только с сотрудниками нефтяной компании, договор заключить может кто угодно. В том числе на ребенка. Если детей несколько, то на каждого из них оформляется свой документ. Через 15 лет деньги заберет непосредственно ребенок.
Офис НПФ «Сургутнефтегаз» находится в Сургуте (Ханты-Мансийский автономный округ) и только там. Но это не проблема, взаимодействовать с ним можно удаленно. Если программа долгосрочных сбережений оформляется в пользу третьего лица, помимо своих персональных данных, нужно будет внести данные родственника (СНИЛС, паспорт/свидетельство о рождении).
Договор по программе долгосрочных сбережений можно оформить не только на себя, но и на другого человека. Есть важные особенности:
