Программа долгосрочных сбережений многим интересна из-за государственного софинансирования — бюджет добавляет до 36 000 рублей в год на счета вкладчиков. Однако это не единственный плюс. ПДС позволяет защитить деньги практически от чего угодно: от нулевой доходности, от бывших супругов, от приставов и даже от вас самих. Объясняем, от чего и кого спасает эта программа.
Отзыв лицензии у НПФ
Средства по программе долгосрочных сбережений застрахованы, то есть даже если с вашим негосударственным пенсионным фондом что-то произойдет (Центробанк аннулирует его лицензию) вы все равно получите деньги назад. Причем с процентами. Ваши взносы и проценты на них застрахованы в пределах 2,8 млн рублей. А вот доплаты от государства и накопительная пенсия (если вы перевели ее в ПДС) и доходность от их инвестирования страхуются в полном объеме, какая бы сумма там не была.
Взыскание долгов и банкротство
Если вы закоренелый должник и не справляетесь с кредитной нагрузкой, рано или поздно за вас возьмутся судебные приставы. Они имеют право арестовать все банковские карты, забрать автомобиль, вынести из квартиры телевизор с холодильником в качестве уплаты долга. А вот с деньгами в ПДС ситуация иная: пока они лежат в пенсионном фонде, они считаются его собственностью и поэтому взыскание из-за долгов вкладчика невозможно. Правда, использовать ПДС как средство спрятать деньги вариант плохой. Во-первых, это на 15 лет, а во-вторых, если суд посчитает, что это намеренный вывод денег из конкурсной массы, то разрешит вскрыть кубышку.
Раздел имущества
Средства по программе долгосрочных сбережений не считаются совместно нажитым имуществом, поэтому не делятся между супругами в случае развода. К слову, если один из них подписал договор по программе в пользу другого, максимум, что он может сделать — не перечислять деньги в будущем. Вернуть взносы или переписать договор на себя не получится. Из этого правила тоже есть исключение: судья может признать деньги на счете в НПФ совместно нажитым имуществом, если там большая сумма или существенная часть накоплений семьи. Особенно если крупные взносы поступили незадолго до развода.
Возврат уплаченного подоходного налога
Участники ПДС имеют право на налоговый вычет на сумму взносов до 400 000 рублей в год. Те, кто платит налог по ставке 13 %, могут получить таким образом до 52 000 рублей. С 2025 года максимальная налоговая ставка составит 22 %, а максимальный вычет — 88 000 рублей. Право на вычет есть у всех, кто делает взносы за себя или в пользу своих близких родственников, если общее количество договоров не более трех. С появлением четвертого договора льгота исчезает и для первых трех. Ну и конечно, еще условие — наличие уплаченного НДФЛ. За сотрудников, которые работают по ТК, платит работодатель.
Защита от уплаты подоходного налога по окончании программы
Вторая льгота по ПДС, которая позволяет защитить деньги от налоговиков. Многие средства инвестирования предполагают, что с прибыли вы заплатите подоходный налог. Он платится и с дохода по акциям, и с дохода по вкладам. А вот с дохода по программе долгосрочных сбережений его платить не надо. Точнее, не надо, пока сумма дохода не превышает 30 млн рублей. Плюс два условия: договоры оформлены на себя или близких родственников и их не более трех.
Отрицательная доходность
Когда вы инвестируете на бирже, вы можете заработать много денег. Но можете и потерять деньги, то есть забрать меньше, чем положили. Негосударственные пенсионные фонды тоже инвестируют, в том числе на бирже. Но они обязаны гарантировать своим вкладчикам безубыточность инвестиций. То есть вам в любом случае не могут выдать меньше, чем общая сумма ваших взносов.
Отсутствие доходности
Отрицательная доходность еще не равно положительная доходность. Согласитесь, мало приятного вложить 500 000 рублей и получить через 15 лет 500 000 рублей. Если следовать закону, то НПФ имеет на это право. На практике с программой долгосрочных сбережений будет иначе. Во-первых, исторически в долгосрочной перспективе пенсионные фонды инвестируют практически на уровне инфляции. Во-вторых, есть же софинансирование от государства: на протяжении 10 лет, до 36 000 рублей в год и до 100 % от личных взносов. И это вполне понятная и четко зафиксированная правилами доходность.
Спонтанные растраты
Программа долгосрочных сбережений защищает от импульсивных трат. Ваши деньги заперты на 15 лет не только от приставов, но и от вас самих. Есть возможность забрать сумму досрочно и со всеми процентами и софинансированием, но только если погиб ваш кормилец или вам нужна дорогостоящая операция. А это ну никак не импульсивные покупки на маркетплейсах. В целом, забрать деньги можно в любой момент, но если нет уважительной причины = нет софинанса, накопленных процентов, зато есть штраф.
Родственники, с которыми не хотелось бы иметь ничего общего
Вы можете указать, кому достанутся ваши сбережения в случае смерти. Да, наследство тоже можно завещать, но будет действовать правило обязательной доли: часть имущества уйдет несовершеннолетним детям, нетрудоспособным супругам, детям, родителям. Представьте, умирает женщина, у которой двое детей-школьников, а где-то за 5000 километров живет ее отец-алкоголик, с которым она почти не знакома. Хотелось бы ей делить свое имущество между детьми и таким папашей? ПДС позволяет решить вопрос, главное, не забыть написать распоряжение, иначе делить будут по закону, поровну между всеми наследниками первой очереди.
