Негосударственные пенсионные фонды изначально, в 90-е и нулевые, создавали при крупных заводах-фабриках. И до сих пор некоторые гиганты российской промышленности предпочитают работать с собственными, эксклюзивными НПФ — вместо того чтобы заключать договоры с независимым фондом. Одним из корпоративных НПФ является «Корабел», который в первую очередь обслуживает сотрудников предприятий госконцерна ОСК (Объединенная судостроительная корпорация).
Содержание
Название этого негосударственного пенсионного фонда (НПФ) в переводе на привычный русский означает «судостроитель». «НПФ Корабел» был создан в Санкт-Петербурге в 2001 году как некоммерческая организация. Создателем значится конструкторское бюро «Рубин» (в основном проектирует подводные лодки), а также еще несколько организаций, владевших незначительными долями, вроде Международного банка Санкт-Петербурга.
Меньше чем за год до этого родилась одноименная некоммерческая организация с учредителями в лице судостроительного завода «Адмиралтейские верфи» и нескольких его партнеров. Однако крупный бизнес в России переходил под контроль чиновников, и с созданием мегахолдинга ОСК необходимость в двух отдельных НПФ, обслуживающих судостроителей, отпала.
В 2018 году «Корабел» стал акционерным обществом, 100 % которого через «Рубин» контролирует ОСК, на 100 % принадлежащая Росимуществу.
Фонд относительно небольшой. У него менее одного миллиарда активов рублями. По этому показателю он на 35 месте из 37 НПФ России. Однако размер не всегда имеет решающее значение. Гораздо важнее, как удачно фонд инвестирует.
Доходности пенсионных накоплений у НПФ «Корабел» нет, так как нет самих накоплений. Зато есть пенсионные резервы. По данным на конец мая 2024 года, их у фонда свыше 580 млн рублей.
Но, к сожалению, доходность по ним не такая большая как хотелось бы: 7,39 %. Такие цифры не позволяют даже превысить инфляцию, которая в 2024 году, если верить Росстату, составляет 8,17 %.
На данный момент НПФ «Корабел» сотрудничает с двумя управляющими компаниями (УК): «ААА Управление Капиталом» и ТКБ Инвестмент Партнерс. Обе являются достаточно надежными, об этом говорит высочайший рейтинг от агентства «Эксперт РА» — А++ у первой и AAAlru.aml от Национального рейтингового агентства (НРА) у второй.
Обслуживая вроде бы в первую очередь корабелов-судостроителей, фонд понятным образом сосредоточен на корпоративном негосударственном пенсионном обеспечении, однако занимается и индивидуальным.
Корпоративное пенсионное обеспечение — это когда работодатель помогает своим сотрудникам формировать дополнительные выплаты по старости. Что может мотивировать работодателя, в первую очередь государственного судостроителя?
У работодателя есть и свой корыстный интерес. Более всего интерес заметен в фискальных преференциях: уменьшение базы по налогу на прибыль в размере до 12 % от фонда оплаты труда (ФОТ), необлагание социальными взносами отчислений на пенсию.
Корпоративных пенсионных схем у «Корабела» немного больше, чем индивидуальных, — четыре, все без названий: № 1, 2, 3 и 4. Все, за исключением третьей, по сути, повторяют условия индивидуального пенсионного обеспечения. Разница лишь в том, что тут при формировании пенсии проявляет инициативу работодатель, а не работник.
Схема № 3 предполагает открытие солидарного счета:
Индивидуальное пенсионное обеспечение — это когда вы сами себе за счет собственных финансовых отчислений формируете пенсию. НПФ «Корабел» предлагает три схемы: № 1, 2 и 4 (да, третья выпала, считаясь, видимо, единой с корпоративной № 3). В чем состоит их суть?
Начнем со сходств. Их достаточно много. По всем трем схемам (1, 2, 4) заводятся именные пенсионные счета, то есть на каждого клиента отдельно. Периодичность взносов во всех вариантах может быть: ежемесячной, ежеквартальной, раз в полгода, раз в год или единовременной.
Аналогичным образом производятся и выплаты по пенсиям. Правда, здесь нет единовременного варианта. Иными словами, получить сразу все деньги по старости вам никто не даст. По всем схемам гарантированно начисляют 1 % на среднегодовой остаток. Также во всех вариантах есть возможность получить социальный налоговый вычет в размере 13 % от уплаченных пенсионных взносов, но не более 120 000 рублей.
Первое из них — процесс произведения выплат. По схемам № 1 и № 4 выплаты осуществляются пожизненно, а вот если выбрать вариант № 2, то — в определенный договором срок (от трех до десяти лет). Также различается порядок определения размера взносов.
По первой и второй схемам они определяются вкладчиками самостоятельно. По четвертой схеме размер взносов определяется в соответствии с актуарными расчетами (так считают страховщики, пытаясь предугадать вероятность наступления страхового случая, когда компании придется выплатить застрахованному лицу деньги). В любом случае во всех вариантах расчеты должны быть отражены в договоре: читаем мелкий шрифт.
Важное отличие состоит в порядке расторжения договора. По схемам № 1 и № 4, чтобы получить обратно не только взносы, но и начисленный доход, прекратить действие документа можно лишь в период накопления.
Схема № 2 более универсальная: расторгнуть договор можно когда угодно. Интересно, что доход сверх минимального (тот самый 1%, о котором мы упомянули выше) во всех вариантах считается одинаково в зависимости от срока его давности:
Приведем упрощенный пример: если доходность составила 11 %, тогда сверхгарантированного доходная составила 10 % (11-1=10). Если договор был расторгнут со сроком давности до трех лет, то применяем коэффициент 0,3: будет выплачено 10%*0,3=3%. Итого 1 % гарантированного дохода, плюс 3 % по условиям схемы, суммарно 4 %. Расчет представлен примерно и реальная сумма по условиям НПФ может несколько отличаться.
Кстати, аналогично порядку расторжения происходит и правопреемство. По схемам № 1 и № 4 оно возможно только в период накопления, а по № 2 — всегда.
НПФ «Корабел» — небольшой негосударственный пенсионный фонд, который фокусируется на работниках государственной судостроительной корпорации. Этим, похоже, объясняется очень небольшая доходность — 7,39 % годовых. Зато пенсионные схемы прописаны до мельчайших подробностей, и желающий со стороны может воспользоваться услугами фонда, заранее изучив условия.
Данный материал и вся представленная в нем информация не является какой-либо инвестиционной рекомендацией, в том числе индивидуальной. Все оценки, аналитика и прочая информация могут не соответствовать вашим ожиданиям и инвестиционным целям. Материал носит исключительно ознакомительный характер и не может рассматриваться как рекомендация к конкретным действиям. Мнение редакции может не совпадать с мнениями экспертов.
