Хотите увеличить свои будущие пенсионные выплаты? Один из способов — возврат части налога с зарплаты, который вы перечисляете в негосударственный пенсионный фонд. Это абсолютно легально и называется социальным налоговым вычетом. Воспользоваться могут те, кто оплачивает взносы в пенсионный фонд самостоятельно или по программе государственного софинансирования пенсии.
Содержание
До 2023 года максимальная сумма возврата составляла 15 600 рублей в год при условии, что ваш перечисленный в пенсионный фонд годовой взнос составил 120 000 рублей. Если сумма перечисленных взносов меньше, то и размер вычета будет меньше — он составляет 13% от суммы перечислений. В случае, если вы перечислили больше, все равно получите максимально утвержденную сумму. С 2024 года лимит увеличился, и теперь максимальная сумма взносов составляет 150 000 рублей, а вычет — 19 500 рублей ежегодно.
Есть три пути: через бухгалтерию вашего места работы, обратившись в налоговую или через личный кабинет налогоплательщика. Давайте рассмотрим каждый из них подробнее.
Если вы хотите получить налоговый вычет за взносы в негосударственный пенсионный фонд через бухгалтерию вашего места работы, обратитесь туда и подайте заявление на получение социального налогового вычета.
Бухгалтер, скорее всего, уже знаком с этой процедурой и имеет готовую форму заявления. После подачи заявления ваш работодатель начнет предоставлять социальный налоговый вычет при каждом удержании пенсионного взноса с вашей заработной платы в соответствии с договором НПФ или программой софинансирования.
В конце года, за который вы уплатили взносы, посетите налоговую инспекцию по месту вашего жительства и заполните декларацию (форма 3-НДФЛ). Вам также понадобятся следующие документы:
Не забудьте иметь оригиналы всех документов (кроме лицензии фонда), так как специалист проверит их подлинность и наличие.
Для подтверждения вашего родственного статуса с близкими родственниками при оформлении налогового вычета подойдут следующие документы:
Если вы предпочитаете удобство онлайн-сервисов, вы можете заполнить налоговую декларацию и запросить вычет на сайте Налог.ру.
Однако для этого вам понадобится действующий сертификат электронной подписи. В случае его отсутствия, вы можете создать неквалифицированную цифровую подпись прямо на сайте (бесплатно) или оформить квалифицированную у аккредитованных удостоверяющих центров (платно). Неквалифицированная подпись имеет свои ограничения, но она вполне подходит для взаимодействия с налоговой.
Требуемые документы те же, что и при личном посещении налоговой, только в отсканированном виде.
Для вашего удобства вот полезная ссылка, где можно взять актуальную форму декларации и ознакомиться с инструкциями по заполнению.
На первый взгляд кажется, что такой подход — отчислить в фонд деньги, получить вычет и потом забрать их обратно — принесет много выгоды. Однако все не так просто. Государство готово поддерживать налоговые льготы только для тех, кто действительно заботится о своей пенсии. Если вы получили вычет, а затем расторгли договор с НПФ и вернули деньги, вам придется вернуть вычет обратно в госказну.
Вы можете запросить налоговый вычет за пенсионные взносы за последние три года. Для каждого года потребуется отдельное заявление и пакет документов. По стандартным процедурам проверка заявления занимает до трех месяцев, а затем еще около месяца на перечисление средств на ваш счет. Однако, если все документы в порядке, вычет может быть обработан быстрее.
Если вы так и не получили вычет, важно разобраться, почему так произошло. Возможно, вы не предоставили все необходимые документы, в этом случае вам потребуется дополнительное время на их предоставление. Часто люди упускают из виду необходимость заполнить отдельное заявление на перечисление вычета, которое должно быть подано вместе с декларацией. Если такая ситуация именно ваша, дождитесь проверки вашей декларации и подайте соответствующее заявление, которое можно заполнить в вашем личном кабинете налогоплательщика.
Любая задолженность по другим налогам будет автоматически учтена и удержана из суммы возврата. Если ваша налоговая задолженность превышает сумму вычета, то весь вычет будет направлен на ее погашение.
Если у вас нет задолженностей, а вычет все равно не приходит, вам следует подать жалобу на сайте налоговой службы или обратиться в местное отделение службы. После рассмотрения вашей жалобы вам обязаны выплатить все, что вам полагается.
